为加强财务管理，更好地为人事编制工作服务，根据现行财务管理制度和市纪委、监察局、财政局有关财务管理、监督规定，结合市人事局、编办实际，特制订如下管理办法：

一、财务管理原则

在严格执行财经纪律的前提下开源节流，做到勤俭节约、量入为出、统筹兼顾、合理开支，努力增加资金积累，开展第二次创业，集中一切财力办大事，进一步改善我局工作条件。

二、财务管理办法

（一）实施申报制度。局、编办科室、局属单位开展需追加经费的工作和活动，原则上先落实资金，然后付诸实施。局包干经费、追加经费、市人事局管理的各项基金及预算外资金，事前由科室填写各类审批单或支出预算清单，按程序汇报，301元至1000元主管局长批准，1001元至3000元主管局长审核后，主管财务局长批准，3000元以上经财务监督小组审核和局党组研究同意后，主管财务局长批准，严禁超预算支出，杜绝先支出、后报告现象。

（二）实施汇报制度。预算内外收支实行科室内部核算，每半年由科室长、主任向局党组汇报收支情况。

（三）实施监督制度。局财务监督小组，按照有关规定负责对财务收支票据进行审核，对预算审批和经济活动进行监督，对财务监督过程中发现的问题应予制止，并及时向局党组和财务负责人提出意见和建议。

（四）实施定点管理制度。科室召开会议、公务接待、办公用品购置、印刷等，按程序审批后，到指定单位办理相关事宜。

三、财务管理程序

（一）差旅费报销

1、因公出差，需事先填写《公差派出审批单》（附表1），按程序报批；外出考察学习、参加培训班从严控制，经主管局长（主任）、主管财务局长同意后报局长批准。外出所需费用1000元以下暂由本人垫支。结束后，由本人填写差旅费报销单，将事前批准的《公差派出审批单》附后，按审批权限审批后10天内到局财务报销。

2、工作人员出差一般应乘坐汽车、火车和轮船。

3、市内交通费。根据市财政集中收付中心统一规定，出租车票不予报销，市内公交车票实行实报实销。

（二）会议费管理

实施会议报批制度。由科室填写《会议申报审批单》（附表2），按程序报批后，到定点单位安排，科室长在消费清单上签字，办公室依据《会议申报审批单》、消费清单结算。

（三）印刷费管理

各科室文印，先从办公室领取文印通知单（附表3），然后到局打字室打印。打印、复印材料原则上不出局机关文印室，印刷量大确需在外打印、复印的，由科室填写《印刷申报审批单》（附表4），按程序报批后，到定点印刷厂印刷，科室长在印刷清单上签字，办公室依据《印刷申报审批单》、印刷清单结算。

（四）公务接待管理

坚持局《公务接待制度》，实行先报批后接待。有公务接待任务时，科室填写《公务接待审批单》（附表5），按程序报批后，到定点单位接待，科室长在消费清单签字，办公室依据《公务接待审批单》、消费清单结算。

（五）固定资产购置

根据工作需要，确需购置固定资产的，科室填写《固定资产购置预算审批单》（附表6），按程序报批后购置，办公室依据《固定资产购置预算审批单》、结算清单登记。

（六）微机耗材购置

科室购置微机耗材（打印纸、复印纸、色带、墨粉、墨盒、磁盘等），需填写《微机耗材购置审批单》（附件7），按程序报批后，到定点单位购置，科室长在购置清单签字，办公室依据《微机耗材购置审批单》、购置清单结算。

（七）办公用品购置

办公室定期征求各科室意见，统一购置，专人保管，实行领取登记签名制度。各科室必须固定专人领取、保管，领取时间为每周二下午。

（八）车辆维修程序

局车辆的保养、维修，需填写《车辆维修申报审批单》（附表8）司机班拟出初步意见，按程序报批后，到指定地点维修，办公室依据《车辆维修申报审批单》、维修签字清单结算。

（九）加班补助

一般情况下，按“行政机关请假不扣钱，加班不补钱”执行。考试工作和人才市场工作或经领导批准的其他工作按有关规定执行。科室筹备会议或遇紧急情况确需加班，加班餐费按每人每餐20元计算。

（十）电话费

局领导家庭电话和移动电话费，按照《关于重申党政机关县（处）级领导干部限额报销通讯费用的通知》（濮纪发〔2002〕14号）规定，每月限额凭据报销。机关办公电话科室要自觉减少使用电话次数和时间。办公室每月将各科室话费清单报各位局长、主任、科室长传阅，以提高自觉节约话费的意识。

（十一）业务收入

1、各科室要在政策许可范围内，积极开展业务创收，票据须使用行政事业性收费基金专用票据，所收款项科室不得自行坐支，必须按规定及时上缴财政专户或国库。

2、科室向财政部门申请的经费，由财务人员按科室分户管理。

（十二）福利费

福利费主要用于干部、职工的集体福利和个人生活困难补贴，有特殊情况需救济者，由本人提出申请，科室签署意见，提交局长办公会研究确定。本局人员或直系亲属伤病住院，由主管局长带领分管科室人员看望。

四、审批权限及其他

（一）预算内外实行一支笔审批。各项开支由经手人、科室长签字。300元以内由办公室主任审批；301元至3000元由主管局长（主任）审核签字，并将各类申报审批单附后，由主管财务局长审批；3001元以上由局长或局党组研究同意后，主管财务局长审批。

（二）按照财务规定，各类支出票据必须真实有效，否则，局财务人员有权拒绝报销。

（三）财务人员必须严格履行岗位职责，建立、健全各种帐目，做到日清月结，帐目公开。财务人员每月向主任汇报，每季度向主管局长汇报，每半年向局党组汇报，做到财务收入公开，支出公开。

（四）严格实行财务审核制，每月10日、20日由财务监督小组对机关财务支出及原始凭证进行审核，严格监督检查，发现问题，及时纠正，并实施通报。